チャットレディの収入は「報酬」であり、給与ではありません。つまり自分で確定申告をする必要があります。
「難しそう」「バレたらどうしよう」と不安になる気持ちはわかりますが、基本を押さえれば怖くありません。この記事では、チャットレディ特有の確定申告のポイントを解説します。
確定申告が必要になる条件
本業の場合
チャットレディが本業（他に収入がない）の場合、年間所得が48万円を超えたら確定申告が必要です。所得とは「収入 − 経費」のこと。例えば年間120万円稼いで経費が80万円なら、所得は40万円なので申告不要です。
副業の場合
会社員やパートで本業がある場合は、チャットレディの所得が年間20万円を超えたら確定申告が必要です。ただし住民税は1円でも所得があれば申告が必要なので注意してください。
扶養に入っている場合
配偶者の扶養に入っている場合、所得が48万円を超えると扶養から外れます。2025年税制改正で基礎控除の引き上げが議論されていますが、現時点では48万円が基準です。扶養を外れたくない場合は、経費をしっかり計上して所得を抑えることが重要です。
チャットレディが経費にできるもの
チャットレディは個人事業主扱いなので、仕事に使った出費は経費として計上できます。経費が多いほど所得が下がり、税金が減ります。
衣装・美容関連
- 衣装代：配信用に買ったランジェリー、コスプレ衣装、ウィッグなど
- 美容代：配信用のメイク用品、カラコン、ネイル、エステ（仕事用と証明できるもの）
- アクセサリー：配信で身につけるもの
機材・通信費
- パソコン・スマートフォン：10万円未満なら一括経費、10万円以上は減価償却
- Webカメラ・照明・マイク：配信機材は全額経費
- ラブンス（Lovense）：遠隔バイブなどのチップバイブ用機器
- インターネット回線：在宅配信なら按分（仕事で使う割合分）で計上
- スマホ代：同じく按分で計上
住居関連
- 家賃：在宅チャットレディの場合、配信に使う面積の割合で按分。例：1LDKで配信部屋が全体の30%なら、家賃の30%を経費に
- 電気代：同じく按分で計上
※持ち家の場合は家賃は計上できませんが、住宅ローンの利息部分は按分できる場合があります。
その他の経費
- 事務所への交通費：通勤チャットレディの場合
- 勉強代：英語教材（海外チャトレ向け）、ビジネス書籍
- バーチャル配信の費用：Vtuberアバターの制作費、Live2Dモデル代
- サブスクリプション：OBS等の配信ソフト関連
経費計上の注意点
経費率が収入の50%を超えると税務署から目をつけられやすいと言われています。領収書やクレジットカードの明細は必ず保管してください。「これ仕事で使いました」と説明できるようにしておくことが大事です。
会社バレを防ぐ方法
副業でチャットレディをしている場合、一番の心配は「会社にバレないか」でしょう。
住民税の徴収方法を「自分で納付」にする
確定申告書の住民税の欄で「自分で納付（普通徴収）」を選ぶのが最も重要なポイントです。これを選ばないと、副業分の住民税が会社の給与に上乗せされて通知され、バレる原因になります。
開業届の職業欄に注意
開業届を出す場合、職業欄は「チャットレディ」ではなく「インターネット配信業」「映像制作業」など抽象的な表現にしておきましょう。
青色申告で最大65万円の控除
確定申告には白色申告と青色申告があります。青色申告なら最大65万円の控除が受けられるので、年間の所得が一定以上あるなら青色の方がお得です。
青色申告に必要なこと
- 開業届と青色申告承認申請書を税務署に提出（開業から2ヶ月以内）
- 複式簿記で帳簿をつける（会計ソフトを使えば難しくない）
- e-Taxで電子申告するか、電子帳簿保存に対応する
会計ソフトはfreeeやマネーフォワードが定番です。月額980円〜で確定申告の書類作成まで自動でやってくれます。
海外チャットレディ特有の注意点
ストリップチャットやDXLIVEなど海外サイトの報酬はドル建てで支払われます。
- 為替レート：報酬を受け取った日のレートで円換算して申告
- 海外送金手数料：経費として計上可能
- 事務所経由の場合：事務所から円で受け取る場合は、事務所発行の支払調書を確認
無申告のリスク
「バレないだろう」と思って申告しないのは絶対にNGです。
- 延滞税：最大年14.6%
- 無申告加算税：15〜20%
- 悪質な場合：重加算税35〜40%
事務所に所属していれば、税務署から事務所に問い合わせが来て報酬額は把握されています。申告しないとバレるものと思ってください。
まとめ
- 年間所得20万円（副業）または48万円（本業）を超えたら確定申告が必要
- 衣装・機材・家賃（按分）など、仕事に使った出費は経費にできる
- 住民税は「自分で納付」を選べば会社バレを防げる
- 青色申告で65万円の控除が使える
- 無申告はリスクが高いので必ず申告する
税金のことで不安がある方は、LINEでご相談ください。基本的な流れをお伝えできます。
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